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公开时间：2023年10月7日
目录
第一部分部门概况 1
一、部门职责 1
二、机构设置 4
第二部分2022年度部门决算情况说明 5
一、 收入支出决算总体情况说明 5
二、 收入决算情况说明 5
三、 支出决算情况说明 6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11
八、政府性基金预算支出决算情况说明 13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 13
十、其他重要事项的情况说明 13
第三部分名词解释 15
第四部分附件 18
第五部分附表 56
一、收入支出决算总表 56
二、收入决算表 56
三、支出决算表 56
四、财政拨款收入支出决算总表 56
五、财政拨款支出决算明细表 56
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 56
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 56
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 56
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 56
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 56
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 56
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 56
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 56
第一部分部门概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。拟订全市审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制订并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制订并组织实施年度审计计划，组织对全市性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（二）负责对市级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。
（三）向市长提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向市政府有关部门和县区人民政府通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1.市级财政预算执行情况和其他财政收支，市级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。
2.县区人民政府预算的执行情况及其他财政收支，非扩权强县试点地区决算，市级财政转移支付资金。
3.使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
4.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算。
5.市属国有企业和地方金融机构、市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
6.市政府部门以及其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
7.国际组织和外国政府在广援助、贷款项目的财务收支。
8.法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由审计局审计的其他事项。
（五）按规定对县级领导干部、市属国有及国有控股企业以及依法属市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）与县区人民政府共同领导县区审计机关，依法领导、指导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定，按照干部管理权限协管县区审计机关负责人。
（十）组织审计市政府或市政府主管部门驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
（十一）组织开展审计领域的国际交流和合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设广元审计信息系统。
（十二）承办市政府交办的其他事项。
二、机构设置
广元市审计局下属二级单位4个，独立编制机构4个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位2个，均未单独核算。
纳入广元市审计局2022年度部门决算编制范围的独立编制机构包括：
1. 广元市审计局直属审计分局
2. 广元市财政监督检查局
3. 广元市固定资产投资审计中心
4. 广元市审计信息中心
第二部分2022年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2592.99万元。与2021年相比，收、支总计各增加131.69万元，增长5.35%。主要变动原因是人员经费增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计2457.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2357.31万元，占95.94%；其他收入99.8万元，占4.06%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计2490.55万元，其中：基本支出1907.23万元，占76.58%；项目支出583.32万元，占23.42%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计2369.98万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加221.67万元，增长10.32%。主要变动原因是人员经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2362.16万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加223.41万元，增长10.45%。主要变动原因是人员经费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2362.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2044.5万元，占86.55%；社会保障和就业支出148.33万元，占6.28%；卫生健康支出52.14万元，占2.21%；住房保障支出116.92万元，占4.96%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为2362.16万元，完成预算99.67%。其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：支出决算为1442.18万元，完成预算99.46%，决算数等小于预算数主要原因为代扣的保险形成结转。
2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算数为86.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：支出决算数为247.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：支出决算数为27.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：支出决算数为123.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：支出决算数为118.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：支出决算数为22.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算数为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为104.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数为17.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算数为52.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为116.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出1882.89万元，其中：
人员经费1624.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费258.40万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为16.89万元，完成预算98.19%，较上年减少13.49万元，下降44.4%。决算数小于预算数的主要原因是按规定逐年压减三公经费支出。。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.88万元，占58.5%；公务接待费支出决算7.01万元，占41.5%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。因公出国（境）支出决算较2021年无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出9.88万元，完成预算98.8%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少5.41万元，下降35.38%。主要原因是逐年压减三公经费支出。
其中：公务用车购置支出0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆
公务用车运行维护费支出9.88万元。主要用于开展审计工作以及乡村振兴工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出7.01万元，完成预算97.36%。公务接待费支出决算比2021年减少8.08万元，下降53.55%。主要原因是逐年压减三公经费支出。其中：
国内公务接待支出7.01万元，主要用于执行公务、开展审计业务活动开支用餐费等。国内公务接待45批次，630人次（不包括陪同人员），共计支出7.01万元，具体内容包括：省内外各市县审计局来广考察学习接待、省厅来广调研接待及审计工作接待等。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年无政府性基金预算支出。未在政府性基金预算拨款中安排“三公经费”。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，市审计局机关运行经费支出258.4万元，比2021年增加19.94万元，增长8.36%。主要原因是人员增加导致公用经费增加。
（二）政府采购支出情况
2022年，市审计局政府采购支出总额2.3万元，其中：政府采购货物支出2.3万元。主要用于采购打印复印纸及档案柜。授予中小企业合同金额2.3万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.3万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，市审计局共有车辆1辆，其中：应急保障用车1辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对经责审计项目经费项目、民生类审计项目经费、财政类审计项目经费、投资类审计项目经费、大数据审计经费、乡村振兴工作经费、政府向社会购买审计服务、广元市投资审计项目信息化管理软件、信息化建设、办公家用家具精密空调等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，12个项目均开展了绩效监控。
组织对2022年度一般公共预算资金等全面开展绩效自评，形成广元市审计局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，广元市审计局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：市审计局年度目标任务完成良好，严格按照财政绩效管理要求制定并执行绩效目标，且绩效目标真实、可行、科学。预算编制规范合理，预算执行收支平衡，项目资金管理合法合规，专款专用，并保障了审计工作高效完成，全年无违规支付行为。绩效自评表详见附件。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是上级部门下拨的审计经费及银行存款的利息收入等。
3．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
6．一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：反映乡村振兴工作经费。
7．一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：反映审计部门开展审计项目业务经费支出。
8．一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：反映审计部门采购电脑、打印机、办公设备等支出。
9．一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。
10．一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：反映审计机关聘请中介机构需要支付的中介审计服务费。
11．社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：指引进人才安家补助费及工作补助。
12．社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指机关事业单位实施工伤失业保险制度由单位缴纳的工伤失业保险支出。
13．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
14．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位退休或者调出人员职业年金坐实支出。
15．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
16．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件
2022年广元市审计局
部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。市审计局为一级预算单位，下属参公管理单位2个，即广元市审计局直属审计分局、广元市财政监督检查局，全额拨款的事业单位2个，即广元市审计信息中心、广元市固定资产投资审计中心。
（二）机构职能和人员概况。广元市审计局是广元市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市委市政府和省审计厅的领导下，负责广元市的审计监督工作。主管全市审计工作；贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规；向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告；向市政府和省审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况、市级预算执行情况和其他财政收支、市直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支等；按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计，对市出资企业领导干部经济责任审计；组织对与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况、督促整改审计查出的问题等；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；与县市区党委、政府共同领导县市区审计机关；指导和推广信息技术在全市审计领域的应用，组织建设和维护全市审计信息系统；承担经市政府批准保留的行政审批事项等。
市审计局总编制90个，其中：行政编制45个，事业编制40个（含参公20个），工勤编制5个。截至2022年12月31日在职人员86人，其中：行政人员44人，事业人员37人（含参公16人），工勤人员5人；退休人员44人。
（三）年度主要工作任务。
1.聚焦主责主业，聚力服务广元经济高质量发展。
切实把准审计机关是“政治机关”“经济监督部门”“宏观管理部门”的角色定位，认真思考和谋划明年工作，重点在深入推进审计监督全覆盖、着力揭示“四大经济”“四大工程”落实过程中的难点和堵点问题等方面下功夫，奋力争先创优，推动广元审计工作再上新台阶，全力服务川陕甘结合现代化中心城市发展战略。
2.夯实审计工作基础，提升审计监督服务保障能力。
一是开展“基层基础规范建设年”活动，进一步夯实制度基础，通过“废止一批、重申一批、修订一批、建立一批”的方式，加强审计机关依法行政能力建设，重点是公共投资领域审计相关制度，形成“靠制度管人、用制度管权、按制度办事”的长效机制，提升全市审计监督服务质效。二是进一步夯实干部队伍基础。围绕夯实综合能力、实战能力、审计科研能力三大基础，着力培养一批具备较强政治能力、专业能力、宏观政策研究能力、审计信息化能力和讲演能力的复合型审计人才，努力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计铁军。三是进一步夯实信息化审计基础。加快信息化基础建设，提升大数据真实性、准确性、完整性；提升大数据审计技能基础，将大数据审计作为全体审计业务人员必备技能进行培训和提升；在投资审计领域大力推动智慧审计。四是进一步夯实内部审计基础。从规范工作流程、强化业务指导、加大实战练兵等方面，提升内审工作能力，夯实内部审计预防保护、服务促进、评论签证等作用。
3.坚持全面从严正风肃纪，扎实抓好干部队伍和作风纪律建设。
始终坚持将建设高素质专业化审计队伍作为长期重大战略，持之以恒、持续用力，既在人才引进、干部培养、队伍提能、职工关怀等方面创新方式方法，又在推进作风纪律建设方面持续用力，扎实抓好全市审计系统党风廉政建设，全力维护广元审计队伍形象。
（四）部门整体支出绩效目标。
坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，在推动构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系方面取得新进展。坚持围绕中心服务大局，在聚焦主责主业依法履行监督职责方面取得新成效。坚持健全机制深化整改，在深化审计成果利用促进行业治理方面取得新突破。坚持高素质专业化要求，在增强专业能力塑造审计职业精神方面取得新提升。严格落实市委市政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见，着力提升财政资金绩效，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立完善预算绩效管理体系。进一步发挥预算绩效激励约束作用，积极推进市审计局预算绩效管理工作。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况。
1.部门总体收入情况
2022年，市审计局的总收入为2592.98万元，其中：一般公共预算拨款收入2357.3万元、其他收入99.8万元、上年结转135.87万元。
2.部门总体支出情况
2022年，市审计局财政资金支出2490.54万元，主要用于保障我局机构正常运转、完成审计项目工作。
基本支出1907.23万元，用于单位机构正常运转的日常支出，包括基本工资、保险类、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。
项目支出583.31万元，用于开展审计项目，贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。
3.部门总体结转结余情况
2022年结余资金为102.44万元。
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入情况
2022年，市审计局的财政拨款收入为2369.98万元，其中：一般公共预算拨款收入2357.31万元、上年结转12.67万元。
2.部门财政拨款支出情况
2022年，市审计局财政资金支出2369.98万元，主要用于保障我局机构正常运转、完成审计项目工作。
基本支出1890.71万元，用于单位机构正常运转的日常支出，包括基本工资、保险类、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。
项目支出479.27万元，用于开展审计工作，贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。
3.部门财政拨款结转结余情况
市审计局2022年无结转结余。
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析。（分段表述人员类、运转类、特定目标类项目绩效情况和存在问题）
1.人员类项目绩效分析
（1）绩效目标制定
2022年预算编制严格按照市财政局预算编制口径及有关要求，依据我局202年工作任务测算化预算，按时完成人员预算草案的报审工作。同时在规定时间细内，保质保量地完成绩效目标的编报，绩效目标要素完整，指标细化量化。
（2）目标实现
2022年人员类经费目标实现情况较好。完成了所有人员类经费的预算绩效编报，绩效目标要素完整，指标细化量化，人员类经费在规定时间全部支付完毕。
（3）支出控制
市审计局严格控制2022年的人员经费支出，专款专用，用于保障人员工资、绩效、公积金以及保险类。
（4）及时处置
2022年人员类经费都是按规定时间支付完成，不存在拖延或者超时支付。
（5）执行进度
2022年按要求严格预算执行管理，合规使用资金的前提下加快预算执行，在6月、9月、11月的预算执行进度达到50%、75%、95%的标准。同时我局按规定开展了绩效监控工作，及时向归口业务科室报告了监控情况报告。
（6）预算完成情况
2022年人员类预算资金全部支付完成。
（7）资金结余率
2022年无人员经费类结余资金，也不存在低效无效率资金。
（8）违规记录
2022年无任何违规记录。
2.运转类项目绩效分析
（1）绩效目标制定
2022年预算编制严格按照市财政局预算编制口径及有关要求，依据我局202年工作任务测算化预算，按时完成运转类预算草案的报审工作。同时在规定时间细内，要保质保量地完成绩效目标的编报，绩效目标要素完整，指标细化量化。
（2）目标实现
2022年运转类经费目标实现情况较好。完成了所有运转类类经费的预算绩效编报，绩效目标要素完整，指标细化量化，运转类经费在规定时间全部支付完毕。
（3）支出控制
市审计局严格控制2022年的运转经费支出，专款专用，用于保障单位正常运转，包含办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。
（4）及时处置
2022年运转类经费都是按规定时间支付完成，不存在拖延或者超时支付。
（5）执行进度
2022年按要求严格预算执行管理，合规使用资金的前提下加快预算执行，在6月、9月、11月的预算执行进度达到55%、80%、96%的标准。同时我局按规定开展了绩效监控工作，及时向归口业务科室报告了监控情况报告。
（6）预算完成情况
2022年运转类预算资金全部支付完成。
（7）资金结余率
2022年无运转类经费类结余资金，也不存在低效无效率资金。
（8）违规记录
2022年无任何违规记录。
3.特定目标类项目绩效分析
（1）绩效目标制定
2022年预算编制严格按照市财政局预算编制口径及有关要求，依据我局202年工作任务测算化预算，按时完成运转类预算草案的报审工作。同时在规定时间细内，要保质保量地完成绩效目标的编报，绩效目标要素完整，指标细化量化。
（2）目标实现
2022年特定目标类类经费目标实现情况较好。完成了所有运转类类经费的预算绩效编报，绩效目标要素完整，指标细化量化，运转类经费在规定时间全部支付完毕。
（3）支出控制
市审计局严格控制2022年的特定目标类经费支出，专款专用，用于开展审计项目，贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。
（4）及时处置
2022年特定目标类经费都是按规定时间支付完成，不存在拖延或者超时支付。
（5）执行进度
2022年按要求严格预算执行管理，合规使用资金的前提下加快预算执行，在6月、9月、11月的预算执行进度达到40%、60%、75%的标准。同时我局按规定开展了绩效监控工作，及时向归口业务科室报告了监控情况报告。
（6）预算完成情况
2022年政府向社会力量购买审计服务项目预算为221.3万元，通过竞争性磋商的方式采购中介审计服务，由于去年疫情影响，致使采购进度滞后，2022年该项目未采购完成，采购资金未支付。投资审计项目信息化管理软件预算为28.7万元，由于疫情影响导致采购时间一再被延迟，最终到年底才完成采购完成。该采购属于软件开发类，开发需要一定的时间，在签合同的时候也是约定按照40%、50%、10%的分三次付款，去年12月采购完成，按照合同约定支付了价款的40%，剩下的60%根据开发进度在2023年陆续支付。2022年其他特定类预算资金全部支付完成。
（7）资金结余率
2022年无特定项目类经费类结余资金，也不存在低效无效率资金。
（8）违规记录
2022年无任何违规记录。
（二）部门整体履职绩效分析。
2022年，面对更趋严峻复杂的外部环境和艰巨繁重发展任务，广元市审计局立足经济体检、聚焦主责主业，站位两个大局，时刻把全面从严治党和党风廉政建设作为审计工作的“生命线”和“高压线”，在扛牢审计工作主体责任和抓紧党风廉政建设上同安排、同部署。2022年，全市计划项目227个全年计划实施项目227个，其中：上级审计机关安排项目38个，自定项目189个。审计查出主要问题金额253785万元，其中违规金额25069万元、损失浪费金额105万元、管理不规范金额228610万元；审计移送处理事项37件，提出审计建议604条，被采纳审计建议566条。得到市委市政府和审计厅领导批示件38件次，在审计署、审计厅管理媒体刊发反映广元审计工作成效、经验、举措的信息和理论文章近200篇（条）。
市审计局严格落实市关于全面实施预算绩效管理的要求，着力提升财政资金绩效，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立完善预算绩效管理体系。将2022年的预算资金全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果。建立健全专项资金管理使用绩效定期报告制度，有关科室不定期向绩效评价小组报告项目的实施情况及资金使用绩效。绩效指标体系量化、细化了三级以上的指标体系，设置了开展项目个数、参加项目人数、项目开展时长，参加项目人员成本，项目完成满意度等一系列指标。在预算执行中全过程监督，保证资金专款专用以及预算执行进度。
（三）结果应用情况。
1.内部应用。市审计局高度重视绩效评价结果的运用，将成本效益分析方法运用到全过程预算绩效管理，把绩效评价结果作为编制部门下一年度预算的重要依据，应用于下一年度项目改进管理。在推进全面实施预算绩效管理过程中出台了《广元市审计局预算绩效管理内部规程》《专项资金管理使用制度》等相关制度。
2.自评公开。2022年，我局按照市财政局统一时间、统一口径、统一格式在广元市人民政府和局官方网站上向社会公开了2022年部门预算及财政资金安排的“三公”经费预算及其他按要求应公开的绩效信息。
3.问题整改。市审计局不存在被人大、审计部门、财政部驻川监管局或巡视巡察、财政监督检查等发现反映有关预算绩效管理方面的问题。
4.应用反馈。我局积极运用绩效结果，将绩效管理结果与预算安排进行挂钩。根据上年度单位整体支出绩效目标和项目绩效目标完成情况，在安排预算时对相应项目的预算进行相应调整，调整项目预算后资金使用效益更高。
（四）自评质量。
预算编制完整无漏项，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，项目名称、绩效指标、项目内容说明等合符规范。绩效评价领导小组学习了文件要求，以相关资料为基础，经过认真审核和核对，分析得出自评结果，形成自评结论，结论公开公正。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
市审计局年度目标任务完成良好，严格按照财政绩效管理要求制定并执行绩效目标，且绩效目标真实、可行、科学。预算编制规范合理，预算执行收支平衡，项目资金管理合法合规，专款专用，并保障了审计工作高效完成，全年无违规支付行为，目标执行良好，自评得分97分。
（二）存在问题。
市审计局按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，经自评表明，年度目标任务完成良好，预算编制规范合理，预算执行收支平衡，财政资金管理合法合规。从评价情况来看项目执行良好，预算与实际结合贴切，但项目绩效管理水平还有待提高，制度建设方面有待加强。
（三）改进建议。
1.把廉政建设贯穿于财务工作始终。一是按照中央八项规定、省委十项规定的要求，制订了相应的财务管理制度，通过建章立制，做到了有章可循，把廉政建设的要求落实到管理制度中。二是认真执行“三重一大”的要求，落实了集体决策、民主决策，财务公开的要求。三是严格执行财经纪律和财务制度。
2.项目绩效管理机制不断加强。一是抓建章立制，按照局党组关于完善项目绩效管理制度的要求，从制度上进一步强化全过程预算绩效管理；二是抓责任落实，局办公室牵头制定审计项目绩效管理完成责任清单，责任分解落实到具体科室，明确科室年度绩效管理目标任务；三是抓项目预算绩效编报质量，将预算指标编制的更加精细化、实际化、更加贴合审计工作，用更多量化指标代替定性指标。
3.加强绩效管理培训。为进一步提升科室人员素质和绩效管理水平，不断适应新时期绩效管理工作需要，积极组织参加各类培训，并及时宣传绩效管理新政策、新规定，树立“用钱必问效，无效必问责”的理念。
附表：
2022年部门预算项目支出绩效自评表
|
项目名称
|
政府向社会购买审计服务
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
聘请社会中介机构参与审计项目，完成项目个数大于等于20个。
|
聘请社会中介机构参与审计项目，2022年中介机构参与完成项目个数为24个。
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
为了充分履行审计职责，规范委托社会中介组织参与审计工作的行为，根据审计署《聘请外部人员参与审计工作管理办法（试行）》、审计厅《委托社会中介组织、聘请外部专业人员参与审计工作管理暂行办法（试行）》，结合广元实际，聘请社会中介机构参与审计项目。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
221.30
|
221.30
|
118.74
|
53.66%
|
10
|
5
|
2022年通过竞争性磋商的方式采购中介审计服务，由于去年疫情影响，致使采购进度滞后，2022年该项目未采购完成，所以采购资金未支付完成。
|
|
其中：财政资金
|
221.30
|
221.30
|
118.74
|
53.66%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
参与审计的人数
|
≥
|
5
|
人
|
8
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展审计项目个数
|
≥
|
29
|
个
|
29
|
20
|
20
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告质量
|
定性
|
合格
|
合格
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审减率
|
≥
|
10
|
%
|
12%
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
生态效益指标
|
开展生态类审计项目个数
|
≥
|
3
|
个
|
3
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续发展指标
|
促进建设单位建章立数量
|
≥
|
2
|
条
|
10
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
节约财政资金
|
≥
|
1000
|
万
|
5000
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
审计组档案归档要求及资料完整度
|
≥
|
95
|
%
|
95%
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
90
|
90
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况良好，自评得分95分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
2022年通过竞争性磋商的方式采购中介审计服务，由于去年疫情影响，致使采购进度滞后，2022年该项目未采购完成，所以采购资金未支付完成。
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
以后年度，提前采购时间，加快采购进度，确保预算执行进度。
|
|
项目负责人：费田志
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
广元市投资审计项目信息化管理软件
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
采购投资审计项目信息化管理软件
|
采购并开发了投资审计项目信息化管理软件
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
《“十三五”国家审计信息化发展指导意见》中明确指出，应加快推进以大数据为核心的审计信息化建设工作。审计机关应顺应国务院、省、市对构建大数据审计模式的新趋势，在政府投资项目审计中完善、深化信息技术的运用，与时俱进的开展大数据收集、分析、应用，更好的提升审计的效率和质量，让投资审计工作全面迈向大数据时代。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
28.70
|
28.70
|
11.28
|
39.30%
|
10
|
3
|
1.由于疫情影响导致采购时间一再被延迟，最终到年底才完成采购完成。2.由于此次采购属于软件开发类，开发需要一定的时间，在签合同的时候也是约定按照40%、50%、10%的分三次付款，去年12月采购完成，按照合同约定支付了价款的40%，剩下的60%根据开发进度在2023年陆续支付。
|
|
其中：财政资金
|
28.70
|
28.70
|
11.28
|
39.30%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
产出指标
|
时效指标
|
采购项目完成时间
|
≤
|
12
|
月
|
完成
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
一套系统
|
≥
|
1
|
套
|
1套
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
集成WBE端系统、审计项目数据库、签证变更审计模块、三算对比分析模块、各类工程指标分析模块、审结项目数据库、其他必要的模块
|
≤
|
28.7
|
万元
|
28.2万元
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
系统的兼容性
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
系统安全性
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
系统的稳定性
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
生态效益指标
|
加强对黑臭水体治理等生态建设项目的结算审计个数
|
≥
|
1
|
个
|
2个
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
规范建设项目管理，促进单位简章立制
|
≥
|
2
|
条
|
2
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
审计项目提速
|
≥
|
10
|
%
|
12%
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
审计使用满意度
|
≥
|
95
|
%
|
98%
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
93
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分93分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
1.由于疫情影响导致采购时间一再被延迟，最终到年底才完成采购完成。2.由于此次采购属于软件开发类，开发需要一定的时间，在签合同的时候也是约定按照40%、50%、10%的分三次付款，去年12月采购完成，按照合同约定支付了价款的40%，剩下的60%根据开发进度在2023年陆续支付。
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
以后年度，提前采购时间，加快采购进度，确保预算执行进度。
|
|
项目负责人：杨芳
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
信息化建设
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
用于采购电脑以及打印机，为保障审计工作正常有序开展
|
采购16台电脑
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
用于采购电脑以及打印机经费，为保障审计工作正常有序开展
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
7.00
|
7.00
|
7.00
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
7.00
|
7.00
|
7.00
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
产出指标
|
时效指标
|
使用年限
|
≥
|
5
|
年
|
5
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
打印一体机
|
≥
|
6
|
台
|
0
|
10
|
9
|
根据预算资金安排，2022先采购电脑
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
电脑单价
|
≤
|
7000
|
元
|
7000
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
打印机单价
|
≤
|
5000
|
元
|
0
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
电脑
|
≥
|
5
|
台
|
10
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
采购安装时限
|
≤
|
1
|
月
|
5天
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
持续使用年限
|
≥
|
6
|
年
|
6
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
竞价节约成本
|
≥
|
500
|
元
|
5000
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
使用者的满意程度
|
≥
|
95%
|
%
|
96%
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
99
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分99分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
根据预算资金安排，2022只采购电脑，未采购打印机。
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
加强预算编制的精确性。
|
|
项目负责人：吕鑫
|
单位财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
办公用家用家具
|
|
主管部门（盖章）
|
|
实施单位（盖章）
|
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
购买办公用家用家具包括食堂餐桌椅、办公桌椅以及文件柜等，以保障审计工作正常有序的开展。
|
采购10组档案柜及100箱复印纸
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
购买办公用家用家具包括食堂餐桌椅、办公桌椅以及文件柜等，以保障审计工作正常有序的开展。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
3.00
|
3.00
|
2.30
|
76.67%
|
10
|
7
|
采购预算大于实际采购的金额，采购款专款专用。
|
|
其中：财政资金
|
3.00
|
3.00
|
2.30
|
76.67%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
产出指标
|
时效指标
|
购买安装使用时间
|
≤
|
3
|
月
|
1
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
购买档案柜
|
≥
|
10
|
组
|
10
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
购买食堂餐桌数量
|
＝
|
1
|
套
|
0
|
10
|
9
|
因办公需求，采购100箱复印纸
|
|
产出指标
|
质量指标
|
安全性
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
购买安装费用
|
≤
|
3
|
万元
|
2.3
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
网上竞价节约成本
|
≥
|
500
|
元
|
7000元
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
使用满意度
|
≥
|
95%
|
%
|
100%
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
96
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分96分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
因办公需要及预算资金安排，2022年采购100箱复印纸，未采购食堂餐桌。另外采购预算大于实际采购的金额，采购款专款专用，预算执行率未达到100%。
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
加强预算编制的精确性。
|
|
项目负责人：吕鑫
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
精密空调
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
采购精密空调一台
|
采购精密空调一台，并安装完成投入使用
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
按照《四川省数字化市级审计机关建设标准要求》，市级审计机关应当建设专业机房，并配备相应的硬件设施设备，保障机房环境正常运行。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
4.00
|
4.00
|
4.00
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
4.00
|
4.00
|
4.00
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
产出指标
|
数量指标
|
采购数量
|
＝
|
1
|
台（套）
|
1
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
成本指标
|
安装费用
|
≤
|
0.2
|
万元
|
0
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
使用年限
|
≥
|
5
|
年
|
5
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
空调价格
|
≤
|
4
|
万元
|
3.86
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
保持机房适应温度
|
定性
|
1
|
合格
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
节约机房维修次数
|
≤
|
2
|
频率（频道）次
|
0
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
使用满意度
|
≥
|
96
|
%
|
98
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
100
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分100分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
无
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
无
|
|
项目负责人：陈晓
|
单位财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
经责审计项目经费
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
组织开展12名市管领导干部经济责任审计项目
|
2022年开展审计经责项目13个。
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
1、组织开展12名市管领导干部经济责任审计项目，重点关注领导干部贯彻执行国家重大经济方针政策和决策部署及推动相关行业事业科学发展、重大经济事项决策、执行和效果、财政财务管理和经济风险防范、在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定、以往审计发现问题的整改方面的情况，揭示和查处各种行权用权，履职不力等问题；2、省厅授权经济责任审计项目1个。按照省厅要求及工作方案，根据审前调查情况，完成对县区党政领导干部的经责审计。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
40.00
|
40.00
|
40.00
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
40.00
|
40.00
|
40.00
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
参与经责审计项目人数
|
≥
|
50
|
人次
|
55
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展省厅授权交叉审计项目个数
|
＝
|
1
|
个
|
0
|
10
|
9
|
省厅2022年未安排广元市审计局参加授权交叉项目。
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展市内经责审计项目个数
|
＝
|
12
|
个
|
12个月
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
每个审计项目完成时间
|
≤
|
3
|
月
|
≤3月
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计发现问题整改率
|
≥
|
90
|
%
|
0.95
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告和审计结果报告质量
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
促进出台政策制度
|
≥
|
2
|
条
|
5条
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
增收节支财政资金
|
≥
|
2000
|
万
|
3000
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
被审计单位满意度
|
≥
|
95%
|
%
|
96%
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
99
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分99分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
省厅2022年未安排广元市审计局参加授权交叉项目。
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
加强预算编制，使其更加精准。
|
|
项目负责人：何登群
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
民生类审计项目
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
计划开展民生类项目7个
|
2022年完成民生类项目10个
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
民生类审计坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照高质量发展要求，坚持新发展理念，聚焦“三农”和民生，紧扣巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，对乡村振兴等涉农专项资金分配、管理、使用，涉农项目实施、绩效和重点目标任务完成情况进行全流程、全链条审计，以审计监督维护人民群众根本利益、护航乡村振兴战略和“三农”工作高质量发展。按照“揭示问题、规范管理、促进改革、精准高效”的总体思路，全面摸清“三医”联动改革工作进展情况，揭示改革中的突出问题和风险隐患，推动重大改革措施贯彻实施，促进更好实现民生改善与经济发展良性循环，推进国家治理体系和治理能力现代化。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
109.00
|
109.00
|
109.00
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
109.00
|
109.00
|
109.00
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
一级指标
|
二级指标
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
参加审计项目人数
|
≥
|
15
|
人
|
完成
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
每个审计项目开展现场审计时间
|
≤
|
3
|
月
|
完成
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告质量
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展审计民生类审计项目个数
|
≥
|
8
|
个
|
10个
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
规范资源环境相关财政资金
|
≥
|
300
|
万元
|
500万元
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
生态效益指标
|
促进全市森林覆盖连续增长率
|
≥
|
0.10%
|
%
|
0.10%
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
促进社保资金拨付进度
|
≥
|
10
|
%
|
10%
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
农业审计促进挽回损失等整改资金
|
≥
|
500
|
万元
|
1000万
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
促进完善规章制度
|
≥
|
5
|
条
|
5条%
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
被审计单位满意度
|
≥
|
95
|
%
|
100%
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
|
100
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分100分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
无
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
无
|
|
项目负责人：黄梅
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
投资类审计项目经费
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
开展投资类审计项目23个
|
2022年总共开展投资类审计项目24个
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
根据《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》加强对政府投资为主，关系全局性、战略性、基础性的重大公共基础设施工程的审计监督，紧紧围绕重大项目审批、征地拆迁、环境保护、工程招投标、物资采购、工程结算、资金管理等关键环节，合理确定审计重点，运用先进技术方法，提高审计工作质量和效率。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
30.00
|
30.00
|
30.00
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
30.00
|
30.00
|
30.00
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
产出指标
|
时效指标
|
审计项目开展时间
|
≤
|
12
|
月
|
1年
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告质量
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
成本指标
|
参与审计项目人员数量
|
≥
|
6
|
人
|
8人
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展投资审计项目个数
|
≥
|
23
|
个
|
24个
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
促进建设单位简章立制
|
≥
|
2
|
条
|
2
|
5
|
5
|
|
|
效益指标
|
生态效益指标
|
加强生态建设项目结算审计个数
|
≥
|
3
|
个
|
3
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
审减率
|
≥
|
10
|
%
|
12%
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
被审计单位满意度
|
≥
|
95
|
%
|
100%
|
5
|
5
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
投资审计项目差旅住宿费及交通费
|
≤
|
2
|
万元
|
2
|
5
|
5
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
参加投资审计项目人员每人每年审计差旅费
|
≤
|
2
|
万元
|
2
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
借调或抽调参与投资审计项目人员数量
|
≤
|
8
|
人
|
6
|
5
|
5
|
|
|
合计
|
100
|
100
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分100分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
无
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
无
|
|
项目负责人：杨芳
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
财政类审计项目经费
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
开展财政类审计项目4个
|
2022年开展市内财政类审计项目4个，开展省厅授权交叉项目1个。
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
财政类审计包含预算执行审计、财政审计、跟踪审计，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻省、市经济工作会议精神，按照高质量发展要求，坚持新发展理念，促进构建新发展格局，持续关注国家重大战略和重大政策措施落实情况、公共财政运行中的风险隐患和体制机制性问题，加大对财政政策落实、重点项目推进、重点资金使用、重大风险防控的审计力度，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，促进党的路线方针政策和中央、省、市重大决策部署落地见效，推动进一步做好“六稳”工作和落实“六保”任务，推进国家治理体系和治理能力现代化。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
51.00
|
51.00
|
51.00
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
51.00
|
51.00
|
51.00
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
参与财政类审计项目人数
|
≥
|
55
|
人
|
55人
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
完成跟踪审计项目个数
|
≥
|
4
|
个
|
5
|
5
|
5
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
疑点核查单位数量
|
≥
|
10
|
个
|
12
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
完成预算执行现场审计项目个数
|
≥
|
14
|
个
|
15个
|
5
|
5
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告质量
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
完成每个审计项目现场审计时间
|
≤
|
3
|
月
|
3
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
开展财政类审计项目时间
|
=
|
12
|
月
|
12月
|
5
|
5
|
|
|
效益指标
|
生态效益指标
|
抽查生态环境相关审计项目
|
≥
|
3
|
个
|
3%
|
5
|
5
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
审计促进制度出台
|
≥
|
5
|
条
|
5
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
规范财政资金金额
|
≥
|
100
|
万
|
500
|
5
|
5
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
被审计单位满意度
|
≥
|
95
|
%
|
100
|
5
|
5
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
参与财政类审计项目人员每人每年审计差旅费
|
≤
|
1
|
万元
|
21万
|
5
|
5
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
开展财政类审计项目人均差旅住宿及交通费
|
≤
|
2
|
万元
|
30万
|
5
|
5
|
|
|
合计
|
100
|
100
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分100分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
无
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
无
|
|
项目负责人：李明
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
大数据审计项目经费
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
运用大数据技术参与审计项目3个
|
2022年开展运用大数据参与审计项目4个
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
开展大数据和信息系统审计工作，对依法属于审计监督对象的部门和单位信息系统的安全性、可靠性和经济性进行监督检查，揭示信息系统规划、建设和运行管理中存在的突出问题和重大风险隐患，提出审计意见建议，推动完善相关制度，促进提高资金使用绩效，保障信息系统安全、可靠和高效运行。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
17.16
|
17.16
|
17.16
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
17.16
|
17.16
|
17.16
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
效益指标
|
社会效益指标
|
被审计单位根据审计建议建立健全规章制度
|
≥
|
2
|
项
|
2
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
每个项目现场审计时间
|
≤
|
3
|
月
|
规定时间完成
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
参加大数据审计人员
|
≥
|
4
|
人
|
4
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展审计个数
|
≥
|
3
|
个
|
4
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告质量
|
定性
|
1
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
审计促进出台建章立制数量
|
≥
|
2
|
条
|
3
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
生态效益指标
|
审计涉及生态类项目个数
|
≥
|
2
|
个
|
2
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
发现财政使用不规范资金
|
≥
|
200
|
万元
|
200
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
服务对象满意度指标
|
像被审计单位征求满意度测评
|
＝
|
100
|
%
|
100
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
100
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分100分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
无
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
无
|
|
项目负责人：李庆文
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
乡村振兴工作经费
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
高效、有序地建强村党组织、推进强村富民、提升治理水平、为民办事服务，申请项目资金以支持和保障乡村振兴驻村工作队顺利开展工作。
|
2022年乡村振兴工作任务圆满完成。
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
乡村振兴驻村帮扶工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，适应“三农”工作新形势新任务新要求，健全常态化驻村工作机制，为全面推进乡村振兴、巩固拓展脱贫攻坚成果提供坚强组织保证和干部人才支持。2022年，广元市审计局定点帮扶旺苍县盐河镇竹垭村、风景村乡村振兴共投入工作人员4人，每月每人驻村时间不低于22天，工作时间为2022年全年，主要职责是高效、有序地建强村党组织、推进强村富民、提升治理水平、为民办事服务，申请项目资金以支持和保障乡村振兴驻村工作队顺利开展工作。
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
7.28
|
7.28
|
7.28
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
7.28
|
7.28
|
7.28
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
产出指标
|
数量指标
|
风景村乡村振兴数量
|
＝
|
206
|
人
|
206
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
驻村工作人数
|
＝
|
4
|
人
|
4
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
竹垭村监测户数量
|
＝
|
64
|
户
|
64户
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
帮扶工作时间
|
≥
|
1
|
年
|
10个
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
竹垭村乡村振兴数量
|
＝
|
250
|
人
|
250人%
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
乡村振兴力度
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
经济效益指标
|
向上争取和协调帮扶村乡村振兴项目个数
|
≥
|
1
|
个
|
1%
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续发展指标
|
村人均年纯收入增长率
|
≥
|
10
|
%
|
10%
|
10
|
10
|
|
|
满意度指标
|
帮扶对象满意度指标
|
帮扶对象满意度
|
≥
|
97
|
%
|
100%
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
100
|
100
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分100分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
无
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
无
|
|
项目负责人：白彧豪
|
财务负责人：杨田
|
|
项目名称
|
审计能力提升专项
|
|
主管部门（盖章）
|
广元市审计局
|
实施单位（盖章）
|
广元市审计局
|
|
项目基本情况
|
1.项目年度目标完成情况
|
项目年度目标
|
年度目标完成情况
|
|
保障审计信息系统正常运行以及开展重点省级项目完成
|
聘请专业信息运维人员1人负责维护审计信息系统，2022年完成重点省级重点交叉项目1个。
|
|
2.项目实施内容及过程概述
|
保证信息运维以及审计项目正常开展
|
|
预算执行情况（10分）
|
年度预算数（万元）
|
年初预算
|
调整后预算数
|
预算执行数
|
预算执行率
|
权重%
|
部门自评得分
|
原因
|
|
总额
|
79.00
|
79.00
|
79.00
|
100.00%
|
10
|
10
|
|
|
其中：财政资金
|
79.00
|
79.00
|
79.00
|
100.00%
|
|
|
|
财政专户管理资金
|
|
|
|
|
|
|
|
单位资金
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资金
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效指标（90分）
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
权重
|
部门自评得分
|
未完成原因分析
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展省级交叉重点项目个数
|
≥
|
1
|
个
|
1
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
参加审计项目人员数量
|
≥
|
20
|
人
|
25
|
5
|
5
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
信息运维服务人员个数
|
≥
|
1
|
人
|
1
|
5
|
5
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告质量
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
10
|
10
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
开展交叉项目审计时间
|
≥
|
3
|
月
|
3
|
10
|
10
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
审计促使出台相关政策制度
|
≥
|
1
|
条
|
2
|
20
|
20
|
|
|
满意度指标
|
满意度指标
|
被审计单位满意度
|
≥
|
95
|
%
|
100%
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
开展重点交叉审计项目经费
|
≤
|
60
|
万元
|
60
|
10
|
10
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
年度信息运维服务费
|
≤
|
14
|
万元
|
14
|
10
|
10
|
|
|
合计
|
|
100
|
|
|
部门（单位）自评结论
|
完成情况较好，自评得分100分。
|
|
部门（单位）自评存在问题
|
无
|
|
部门（单位）自评改进措施
|
无
|
|
项目负责人：杨田
|
财务负责人：杨田
|
附件2
2022年审计能力提升
专项预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
对该项资金加强监管、专款专用、发挥资金使用效益。
2．项目立项、资金申报的依据
为保障基层审计信息系统正常稳定的运行以及重点审计项目或者省级任务顺利完成。
3．资金或项目管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。附资金或项目管理办法。
审计专项能力提升项目分为两个部分，一部分是信息系统运维补助金额为14万，一部分为重点省级项目或省级任务金额为65万；信息系统运维费一个季度支付一次，为运维人员的劳务费，审计项目经费根据实际发生的报销，包括审计人员的差旅补助、住宿及交通费。
4．资金分配的原则及考虑因素。
审计专项能力提升项目分为两个部分，一部分是信息系统运维补助金额为14万，一部分为重点省级项目或省级任务金额为65万；信息系统运维费一个季度支付一次，审计项目经费根据实际发生的报销。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
保障基层审计信息系统正常稳定的运行以及组织开展重点审计项目或省级任务。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括但不限于：绩效目标的量化细化情况、项目实施进度计划等。
审计专项能力提升项目设置了数量指标、质量指标、成本指标、时效指标以及满意度指标，审计项目的实施进度按照要求进行。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
市审计局高度重视支出绩效评价工作，按照文件精神，由财务室负责实施，分管财务领导审核把关。以相关业务科室提供的审计项目资料为基础，认真审核和核对，再结合专项资金预算项目支出绩效目标自评表中的绩效指标的得分情况，分析得出自评结果，形成自评结论。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
审计专项能力提升项目是审计转项转移支付资金，由市审计局编制绩效目标申报表，然后交由市财政局审核。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。审计专项能力提升项目资金79万元，由市财政局全额拨款。
2．资金到位。审计专项能力提升项目资金79万元，由市财政局一次性拨款。
3．资金使用。审计专项能力提升项目分为两个部分，一部分是信息系统运维补助金额为14万，一部分为重点省级项目或省级任务金额为65万；信息系统运维费一个季度支付一次，为运维人员的劳务费，审计项目经费根据实际发生的报销，包括审计人员的差旅补助、住宿及交通费。
（三）项目财务管理情况。
市审计局财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。审计专项能力提升项目分为两个部分，一部分是信息系统运维补助金额为14万，一部分为重点省级项目或省级任务金额为65万；信息系统运维费一个季度支付一次，为运维人员的劳务费，审计项目经费根据实际发生的报销，包括审计人员的差旅补助、住宿及交通费。
（二）项目管理情况。审计专项能力提升项目在实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度等相关规定。
（三）项目监管情况。市审计局对审计专项能力提升项目经费进行严格监管，用于支付信息运维服务费及完成重点省级项目或省级任务项目的工作经费及审计人员的差旅费，确保专款专用，充分发挥资金效益。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截至评价时点，2022年市审计局开展省厅授权交叉项目1个，预算执行率100%，相关绩效指标完成情况良好。
（二）项目效益情况。
|
一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
指标性质
|
指标值
|
度量单位
|
完成值
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
开展省级交叉重点项目个数
|
≥
|
1
|
个
|
1
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
参加审计项目人员数量
|
≥
|
20
|
人
|
25
|
|
|
产出指标
|
数量指标
|
信息运维服务人员个数
|
≥
|
1
|
人
|
1
|
|
|
产出指标
|
质量指标
|
审计报告质量
|
定性
|
合格
|
|
合格
|
|
|
产出指标
|
时效指标
|
开展交叉项目审计时间
|
≥
|
3
|
月
|
3
|
|
|
效益指标
|
可持续影响指标
|
审计促使出台相关政策制度
|
≥
|
1
|
条
|
2
|
|
|
满意度指标
|
满意度指标
|
被审计单位满意度
|
≥
|
95
|
%
|
100%
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
开展重点交叉审计项目经费
|
≤
|
60
|
万元
|
60
|
|
|
成本指标
|
经济成本指标
|
年度信息运维服务费
|
≤
|
14
|
万元
|
14
|
|
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
市审计局年度目标任务完成良好，严格按照财政绩效管理要求制定并执行绩效目标，且绩效目标真实、可行、科学。预算编制规范合理，预算执行收支平衡，审计专项能力提升项目资金管理合法合规，项目资金专款专并保证了审计工作顺利完成，全年按照市财政局国库动态监控预警使用项目资金无违规支付行为，目标执行良好，自评得分100分。
（二）存在的问题。
经自评表明，市审计局年度目标任务完成良好，项目预算编制规范合理，预算执行良好，项目资金管理合法合规。
（三）相关建议。
进一步加强项目绩效管理机制，抓好项目资金绩效目标编制，结合项目实际情况，通过业务、财务两条线编制绩效指标，让指标更加精细化。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
|