现将2020年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况公告如下。

2020年度市级预算执行和其他财政收支审计报告共反映问题7大类159个，涉及金额15.7亿元。截至2021年11月底，已完成问题整改117个，42个问题持续整改中，制定完善规章制度66项，审计移送有关部门违法违纪问题线索24起，已对19人进行了处理。

一、关于市级财政预算执行及决算草案审计查出问题的整改情况

一是财政预算执行及决算草案方面。共7个问题。其中：“未按规定足额设置预备费”和“部分省级专项资金6485.29万元下达不及时”的问题已经整改到位，其余问题正在持续整改。

二是财政支出绩效评价方面。共4个问题。目前，均在持续整改中。市财政局已采取相应措施，进一步提升科学编制绩效目标的能力，加强了对预算单位绩效目标编制的审核把关，完善了相关工作流程和制度，强化了绩效评价结果的应用。

二、关于市级部门预算执行审计查出问题的整改情况

一是“预（决）算编制不够完整、准确”的问题。共4个问题，涉及26个部门，已全部整改到位。

二是“严格执行财经纪律和过紧日子思想不够牢固”的问题。共7个问题，涉及14个部门。除市科技局还有部分资金正在催收、市公安局和交通警察支队未优先使用非财政拨款拟于年底前清零外，其余部门存在问题均已整改到位。

三是“部分项目及专项资金管理不够到位”的问题。共2个问题，涉及10个部门，均在持续整改中。其中：2865.19万元闲置的问题，已经整改到位1032.34万元；专项资金管理不到位的问题，市经信局已制定《广元市使用管理省级中小企业发展专项资金实施细则》，并邀请专家评审省中小企业项目资金申报工作，同时督促有关单位加强财务管理和缴纳职工社会保险；市生态环境局、市财政局已印发《广元市生态环境保护专项资金使用管理实施细则》，规范生态环保专项资金的使用。市教育局已完善各项补助资金的审批流程、手续，相关补助正在发放。

四是“行政事业资产管理不够规范”的问题。共4个问题，涉及11个部门。除关于已投入使用在建工程未转为固定资产的事项正在整改外，其余问题已整改到位。

五是“财务管理基础工作不够规范、制度执行不到位”的问题。共7个问题，涉及22个部门。除市科技局和市八二一中学部分金额待处理外，其余问题均整改到位。市科技局已对接利州区人民政府，商请解决征拆补偿遗留问题；市八二一中学对债权债务进行了全面清理。

三、关于重点专项和民生资金审计查出问题的整改情况

一是基本养老保险基金方面。共4类7个问题。其中：违规向91名不符合条件人员支付养老保险金24.1万元的问题，人社部门已追回66人共计21.88万元，剩余25人共计4.87万元正在持续追缴。其余应保未保、欠缴保费、基金未按规定存放等问题，相关县区和有关部门已经整改到位。

二是医疗保险基金方面。共4个问题。其中：前3个问题已经整改到位，最后一个“2家公立医疗机构未及时支付供应商货款8108.78万元的问题。”医保部门已责成相关医疗机构支付供应商货款4650.34万元，并督促医疗机构积极筹措资金，尽快解决供应商货款问题。

三是保障性安居工程方面。涉及资金分配、资金使用、任务完成、公租房分配和管理、老旧小区改造等方面的问题。截至11月底，多数问题已经整改到位。还在持续整改的有：青川县闲置1年的保障性住房新增债券资金4383.1万元还未完全拨付使用，老旧小区改造和棚户区改造项目还未完工；利州区9个项目已完工7个，剩余2个预计在12月底完工，同时还有部分应收未收公房租金预计年底完成收缴。

四是高标准农田建设管理和利用方面。涉及的问题中还有个别问题未整改到位。其中：青川县“项目未及时验收或未及时办理竣工结算”的问题，持续整改中（县自然资源局实施项目已完成验收，县农业农村局实施项目正在进行项目结决算）；利州区“未及时办理竣工结算”的问题，正在整改中（2018年省级农业综合开发高标准农田建设项目，目前正在进行审计，待出审计报告后将及时拨付资金）；利州区“存在项目资金结存较大或结余资金未及时安排”的问题，正在整改中。

五是征地拆迁补偿资金方面。5个问题中还有3个正在整改。其中：征拆部门未对中介机构评估报告进行审核把关导致多付某养殖场补偿费51.34万元的问题，利州区已责成河西街道办事处采取法律诉讼等方式，积极追缴多补偿资金，并对相关工作人员进行了批评教育，区纪委已介入调查；部分项目超面积、超标准多支付补偿费180.8万元的问题，利州区对相关负责人和工作人员进行批评教育，已收回多支付补偿费160.53万元，还有20.27万元正在追收；部分村社未对拆迁补偿等重大资金安排、重大决策事项进行公开的问题，广元经开区纪检监察工委正在调查。

六是水土保持方面。审计查出的机制制度不健全、目标任务未完成、资金支出管理不规范等问题，相关县区和市级部门已经整改。126个生产建设项目水土保持方案未批先建的问题正在整改，其中：市本级1个项目水土保持方案已批复，11个项目即将批复；苍溪县已整改9个，其余项目正在落实设计单位编制方案；旺苍县64个项目已整改43个，缴纳水土保持补偿费27.03万元；剑阁县15个项目正在编报水土保持方案，并立即完善水保措施，开展水保验收；青川县41个项目已完成整改33个。未按规定征收水土保持补偿费2068.69万元等问题正在整改，其中：市本级已征收12个项目水土保持补偿费171.76万元；苍溪县已征收151.94万元；旺苍县已征收96.54万元；青川县已征收110.76万元；剑阁县50.35万元正在征收。

四、关于重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

一是新增财政直达资金管理使用方面。涉及的4个问题，相关县区和市级部门已经进行了整改，确保新增财政直达资金规范管理、高效使用。

二是助力“稳岗就业”等政策落地落实方面。涉及的3个问题，市县人社部门已整改到位。

三是优化营商环境相关政策落地落实方面。涉及的3个问题全部整改到位。

四是易地扶贫搬迁政策落地落实方面。各级各有关单位和部门高度重视审计查出问题，市领导多次召开专题会议研究部署整改工作，全市成立7个工作专班督导整改，已全面完成易地扶贫搬迁审计发现问题的整改工作，推动建立健全规章制度28项。

五是河长制工作要求落地落实方面。审计查出的部分河长巡河不到位、河湖“清四乱”工作不到位、巡河记录不规范、河长制公示牌未及时更新等问题，苍溪、旺苍、青川、昭化等县区已分别督促东溪、黄洋、骑马、青牛等乡镇整改到位。

五、关于政府投资建设项目审计查出问题的整改情况

一是工程总承包项目方面。市住建局高度重视审计查出问题整改工作，对违法转包的问题，约谈了相关责任单位，并将涉嫌违法线索移交至城管部门立案查处。同时，会同市发展改革委、财政局、国资委等部门，起草了我市《工程总承包管理实施方案》《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》等文件，对工程总承包项目招标发包、过程监督管理、竣工验收管理等提出明确要求。目前，关于“工程总承包重大政策举措落实不到位，工程总承包项目数量、投资额占比较低”的问题已完成整改。关于“房屋建筑类总承包项目普遍存在中标下浮比率低”和“工程总承包单位话语权较大，带来增大项目投资潜在风险”的问题正在整改。

二是省市重点项目方面。涉及5个问题，其中：黑石坡游客中心项目未批先建、边设计边施工和广元港张家坝作业区工程质量不合格、黑石坡百草园项目资金支付渠道不合规等3个问题正在整改；三江新区基础设施建设项目前期重大事项决策不科学的问题和凤台宾馆翻新改造工程承包人员存在挂靠行为的问题已经整改到位。

三是工程竣工结算方面。涉及5个问题，其中：多计工程结算、成本管控不严、工程变更程序不规范、招标管理不规范等4个问题已经整改到位；违规签订补充合同的问题未整改到位。

六、关于自然资源资产管理审计查出问题的整改情况

审计查出问题共3大类10个问题，涉及的“土地流转监管不到位”“农村人居环境整治行动不到位”“部分环境保护专项资金管理不到位”等方面的问题，相关县区采取积极措施，抓实整改工作，均已整改到位。

七、关于国有（金融）企业审计查出问题的整改情况

一是市投资控股（集团）有限公司。该公司存在的债务大、风险高，081产业新城二号安置点项目违规转包、未批先建，资产闲置严重等3个问题正在整改。“三重一大”决策制度不衔接及执行不到位、虚增利润、国有资产转让收入未上缴财政等问题已经整改到位。

二是市工贸集团公司。该公司存在的虚假购销业务掩盖经营出资、重大经济合同备案审查不严、虚增利润等问题已经整改到位。子公司资产闲置的问题正在整改，项目决策人已受到相应处理，并在国资系统多次开展警示教育；对形成的房产进行招租；闲置的284平方米库房和机器设备，已招商江苏盛金公司逐步恢复生产；对闲置的土地，正在包装项目并加大招商力度，力争早日盘活。

三是金坤小额贷款有限公司。该公司存在的超20万元贷款发放未按规定向主管部门报备、贷款集中度高、违规办理贷款展期等问题已经整改到位。业务系统未接入中国人民银行征信系统的问题正在整改，已将有关要求反馈股东金鼎集团，将按照集团统一安排同步接入征信系统。

特此公告。