根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，广元市审计局自2021年4月12日至6月4日，对广元市经济和信息化局（以下简称市经信局）2020年度部门预算执行情况进行了审计，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况

（一）部门预决算基本情况

市经信局2020年度部门预算本年收入合计2013.08万元，其中财政拨款收入2013.08万元；支出总计2013.08万元，其中：基本支出1953.15万元，项目支出59.93万元。

市经信局2020年度部门决算本年收入合计6250.48万元，年初结转结余1072.90万元，本年支出6682.89万元（其中：基本支出2590.01万元，项目支出4092.88万元），年末结转结余640.49万元。截至2020年末，银行存款（单位自有一般户）345.45万元。

（二）申报财政专项资金情况

2020年，市经信局为89个项目（企业）成功申报工业和信息化财政专项资金19268.087万元，包括产业化和技术改造类、医药健康类、创新主体培育、公共服务体系建设等17个专项。

二、审计发现的主要问题

（一）5项具有一般性支出的费用压减未达到规定比例。

（二）“三公”经费压减不到位。

（三）货币资金管理不规范。

（四）向中小企业发放发展专项资金24万元审核把关不严。

（五）未按规定编制政府采购预算。

（六）无线电监测业务用车采购程序不符合相关规定。

（七）无线电监测考试保障系统等2个采购项目未按采购文件实质性要求签订合同。

（八）内部控制制度不健全。

（九）办公设备维护费科目会计核算不规范。

三、审计处理情况和建议

对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告。对一般性支出和三公经费压减不到位的问题，要求市经信局严格按照相关规定明确刚性项目、重点项目的标准和一般性支出的口径，并树立过紧日子的思想，严格按要求压减一般性支出，控制“三公”经费支出；对货币资金管理不规范的问题，要求市经信局严格执行现金管理的相关规定，加强部门现金和支出管理，降低财务风险隐患；向中小企业发放发展专项资金24万元审核把关不严的问题，要求市经信局加强对企业专项资金申报资料的把关，严格审核企业资格条件；对未按规定编制政府采购预算的问题，要求市经信局今后根据单位实际情况，合理编制政府采购预算；对无线电监测业务用车采购程序不符合相关规定及无线电监测考试保障系统等2个采购项目未按采购文件实质性要求签订合同的问题，要求市经信局严格按照《中华人民共和国政府采购法》的相关规定开展采购活动，加强对合同审批环节的把控，按照采购文件的实质性要求签订合同；对内部控制制度不健全的问题，要求市经信局根据《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等相关规定，建立健全内部控制制度；对办公设备维护费科目会计核算不规范的问题，要求市经信局加强对原始凭证的审核，确保原始凭证的完整性。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，市经信局组织了整改，具体整改结果由市经信局向社会公告。

                                                                                                                                 广元市审计局

                                                                                                                                2021年12月9日