根据《中华人民共和国审计法》的规定，2018年9月至10月，市审计局对四川广元交通旅游投资集团有限公司（以下简称交旅集团）2017年度资产负债损益情况进行了审计，重点审计了广元交旅集团总部及所属四川广运集团股份有限公司、广元市公共交通公司、广元市石油有限公司（以下分别简称广运集团、公交公司、石油公司）等二级单位，并对有关事项进行了延伸和追溯。

一、基本情况

交旅集团成立于2013年，主要从事道路客运、物流商贸、公交出租、项目开发建设等业务。据2017年度合并财务报表反映，交旅集团2017年底拥有全资和控股子公司8家（不含交投集团）；资产总额223247.70万元，负债总额169422.30万元，所有者权益53825.40万元，资产负债率75.89%；当年营业总收入75349.66万元，利润总额-698.40万元，净利润-1966.15万元。

审计结果表明，交旅集团财务收支基本符合财经法规的规定，公司经营管理得到了加强。一是积极推进重大项目建设，建成了广运物流中心，争取到广元公用型保税仓进入，并引进那屋宝贝等企业入驻；二是在混合所有制改革中，引进上海和鸿公司成立了市机动车考试检测有限公司，推动建设“一所两中心”；三是适时调整经营发展战略，转移运输业务到旅游客运、景区直通车和摆渡车以及农村客运，基本实现市内4A以上景区旅游运输全覆盖。但审计也发现，交旅集团在推进项目管理、资产管理等方面还存在一些问题。

二、审计发现的主要问题

（一）未完成国资委下达的利润指标，2017年应完成利润1000万元，实际亏损698.4万元。

（二）公司法人治理结构不完善，集团仅党委委员2名、董事会成员3名。

（三）集团经营整合力度不够，运通公司与交旅港航公司无实质性经营活动。

（四）凤台酒店未及时对1.2亿元债务转作注册资本的事项进行业务处理。

（五）项目推进缓慢。雪峰客运商贸中心项目仅基础开工，目前停工状态；公交总站项目未启动。

（六）2017年广运集团广元汽车站有15.46万元递延收益未分摊确认为收入。

（七）石油公司2017年多计提安全生产费10.31万元。

（八）公交公司出借交通事故款给职工未收回，涉及金额209.61万元，出借人数53人。

（九）公交公司垫付的事业人员、聘用人员应由个人承担的社会保险费用146.76万元未收回。

三、审计处理情况和建议

对此次审计发现的问题，市审计局已依法出具了审计报告。对未完成利润指标的问题，要求交旅集团加强经营管理，积极增加收入来源和利润增长点，促进集团确保完成市国资委下达的各项目标任务；对公司法人治理结构不完善的问题，审计期间，市国资委已任命3名新增董事，要求交旅集团及时增选职工董事，同时上报市国资委，对公司党委成员补充调整到位；对集团经营整合力度不够的问题，要求交旅集团应当推进子公司整合，盘活运通公司资产；对凤台酒店未及时作债转股处理的问题，要求交旅集团应加快推进凤台酒店债转股工作；对项目推进缓慢的问题，要求交旅集团加快项目推进，积极向市国资委反映，协调推进雪峰客运商贸中心建设力度；请求政府在国有资本经营预算中加大公交投入，尽快启动广元市公交总站建设；对广运集团未分摊确认递延收益15.46万元，要求将确认的递延收益完整的反映在集团财务上；对石油公司2017年多计提安全生产费10.31万元，要求石油公司严格执行各项财务制度规定，加强会计核算；对公交公司职工借款回收不力和未收回垫付的社会保险的问题，要求公交公司建立和完善事故借款台账，及时清算借款，加大回收力度。

针对发现的问题，市审计局建议：一是加强经营管理，调整公司战略发展目标，做大做强交通运输产业，积极增加新的利润增长点，完成各项目标任务，确保国有资产保值增值；二是积极协调各部门，推进雪峰客运商贸中心和广元公交总站建设，并积极争取各项财政资金，努力推进我市客运、公交建设；三是加强集团内部管理，健全企业法人治理结构，促进子公司开源节支，加强内部财务管理，严格财经纪律，规范子公司经营行为。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，交旅集团正进行整改落实。具体整改情况由交旅集团自行公告。